21世紀經(jīng)濟報道 記者李愿 北京報道
2024年3月5日，提交審議的政府工作報告在2024年工作任務(wù)中提到：在全國實施個人養(yǎng)老金制度，積極發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險；加強老年用品和服務(wù)供給，大力發(fā)展銀發(fā)經(jīng)濟。
試點了一年多的個人養(yǎng)老金制度將在全國范圍推廣已有一定的預(yù)期。今年1月24日，人社部在2023年四季度新聞發(fā)布會上表示，個人養(yǎng)老金制度運行平穩(wěn)有序，先行工作取得積極成效，下一步將推進個人養(yǎng)老金制度全面實施。
“有關(guān)部門正在研究在什么時候多大范圍推廣的問題，如果能夠開發(fā)出更多、更好的有吸引力的產(chǎn)品，肯定對全面鋪開是一個積極因素。”2月25日，中國社會保險學(xué)會會長、人社部原副部長胡曉義在中惠社會保障發(fā)展中心舉辦的“擴面提質(zhì) 社保金融助力銀發(fā)經(jīng)濟發(fā)展”研討會上表示。
政府工作報告提出“在全國實施個人養(yǎng)老金制度”，即官方首次明確個人養(yǎng)老金制度將在全國范圍推廣，但具體何時實施仍未知。
個人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)試點開啟于2022年11月25日，按照當(dāng)初的計劃，個人養(yǎng)老金結(jié)合實際分步實施、選擇部分城市試行1年后，再逐步推開。如今，試點時間已超1年。
人社部此前披露，截至2023年末，個人養(yǎng)老金開戶數(shù)已突破5000萬人。21世紀經(jīng)濟報道記者了解到，截至2023年末，個人養(yǎng)老金繳存金額約280億。
對于個人養(yǎng)老金制度實施效果，中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文認為，個人養(yǎng)老金已成為一個不活躍的“怠惰性”制度（具體表現(xiàn)為開戶人數(shù)多、繳費人數(shù)少、投資人數(shù)更少），具體為四個方面：
一是更加認識到養(yǎng)老金與資本市場的關(guān)系息息相關(guān)，相融相伴，它們的發(fā)展邏輯是共生雙贏，誰也離不開誰。
二是深刻感悟到養(yǎng)老金制度的悖論，即資本市場嚴重匱乏中長期資金，但作為典型中長期資金的個人養(yǎng)老金卻因市場不活躍而陷入怠惰，由此成為一個謎題：雞和蛋的關(guān)系。
三是一年來個人養(yǎng)老金市場運行的表現(xiàn)說明，個人養(yǎng)老金不同于其他類型養(yǎng)老金，它對資本市場的敏感性和依賴性、與生俱來的脆弱性和怠惰性都十分明顯。
四是如果說在第一和第二支柱養(yǎng)老金的發(fā)展中制度設(shè)計占主導(dǎo)作用，第三支柱的誕生則意味著養(yǎng)老金體系改革進程從制度設(shè)計的“單輪驅(qū)動”從此將轉(zhuǎn)變完善制度設(shè)計與完善資本市場相結(jié)合的“雙輪驅(qū)動”的歷史發(fā)展階段。
“個人養(yǎng)老金制度與以前的社保制度發(fā)展模式不一樣了，以前他們與金融的關(guān)系是相輔相成，現(xiàn)在可以說是相互制約了，資本市場必須發(fā)展好，資本市場如果發(fā)展不好，養(yǎng)老金融就是一句空話。”鄭秉文認為。
胡曉義則表示，個人養(yǎng)老金制度開局不錯，但繳費人數(shù)少、實際投資人數(shù)更少，“這當(dāng)然有市場低迷的客觀背景，但和產(chǎn)品開發(fā)多而不精、缺乏吸引力也有一定的關(guān)系。”
21世紀經(jīng)濟報道記者注意到，今年兩會期間，有多位代表委員就養(yǎng)老金融提出了建議意見，其中有個別特別聚焦個人養(yǎng)老金制度，如民革中央提交了《關(guān)于促進我國個人養(yǎng)老金發(fā)展》的提案。
全國人大代表、中國太保戰(zhàn)略研究中心主任周燕芳提交了一份《關(guān)于促進年輕人參與個人養(yǎng)老金配置的建議》。她表示，在中國當(dāng)前的老齡化社會背景下，推動年輕人群積極配置個人養(yǎng)老金顯得尤為重要。
周燕芳關(guān)注到，年輕人尤其是90后，雖然在開戶人數(shù)上占到整體的30%，但在參與配置第三支柱個人養(yǎng)老金繳存和投資時均有所顧慮。為此，在促進年輕人參與個人養(yǎng)老金配置方面，周燕芳建議：
首先，要加強個人養(yǎng)老金的宣傳，推廣養(yǎng)老金融知識，提升年輕人參與積極性。周燕芳建議由金融監(jiān)管總局主導(dǎo)，制定統(tǒng)一的養(yǎng)老金融知識宣教內(nèi)容和標準，確保信息的準確性和一致性。同時，鼓勵各金融機構(gòu)與金融監(jiān)管總局建立緊密的合作機制，共同推動養(yǎng)老金融的宣傳教育工作。在宣傳方式上，鼓勵積極創(chuàng)新，利用短視頻、直播等新媒體平臺，針對90后年輕人的特點和偏好，設(shè)計富有吸引力的宣傳內(nèi)容和形式，提高年輕人的關(guān)注度和參與度，并加深年輕人對未來養(yǎng)老經(jīng)濟壓力的認識。
其次，加大稅收激勵，差異化設(shè)計，引導(dǎo)長期參與。建議優(yōu)先對稅收優(yōu)惠激勵不足的低收入群體，尤其是繳存期超過十五年的90后年輕群體的個人養(yǎng)老金賬戶發(fā)放財政補貼，鼓勵低收入年輕群體配置個人養(yǎng)老金、加強長期養(yǎng)老保障。另外，建議調(diào)增個人養(yǎng)老金年度繳費金額上限至20000元，以加大EET模式下稅收優(yōu)惠力度，提高稅收遞延的激勵效應(yīng)，增加對中高收入年輕群體的吸引力。
第三，針對年輕人差異化設(shè)計產(chǎn)品，提升個人養(yǎng)老金吸引力和靈活度。在保障資金安全和有效管控的前提下，建議增加個人養(yǎng)老金提前取出的條件，以滿足參與人在發(fā)生重大變故及特殊場景下的應(yīng)急資金需求。具體而言，可以考慮將本人及直系親屬的重大疾病、傷殘等特殊情況列為法定全額領(lǐng)取的條件。同時，探索將子女教育、贍養(yǎng)老人、償還債務(wù)等情形納入部分領(lǐng)取的范圍，以更好地平衡制度的剛性與靈活性，提高賬戶資金的使用效率。
第四、優(yōu)化服務(wù)流程，降低個人養(yǎng)老金的選擇門檻。鼓勵銀行、保險、基金公司等金融機構(gòu)在提供豐富優(yōu)質(zhì)的養(yǎng)老金融產(chǎn)品的同時，應(yīng)提供更多便捷可及的養(yǎng)老咨詢、養(yǎng)老金規(guī)劃的專業(yè)信息服務(wù)，降低產(chǎn)品選擇的專業(yè)門檻。在養(yǎng)老金交費和持有期間，提供醫(yī)療、養(yǎng)老服務(wù)咨詢及綠色通道等增值服務(wù)，激勵長期交費，提升客戶黏性。
1月25日，金融監(jiān)管總局相關(guān)部門負責(zé)人在國新辦發(fā)布會上表示，將圍繞做好養(yǎng)老金融這篇大文章和落實銀發(fā)經(jīng)濟有關(guān)政策意見，推動保險機構(gòu)發(fā)揮保險保障優(yōu)勢，大力發(fā)展商業(yè)保險年金。以專屬商業(yè)養(yǎng)老保險等為抓手，積極滿足新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)人員養(yǎng)老保障需求。進一步優(yōu)化個人養(yǎng)老金相關(guān)金融產(chǎn)品供給，針對個人養(yǎng)老金制度特點，研究完善相關(guān)業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)則。及時總結(jié)經(jīng)驗，持續(xù)推進商業(yè)養(yǎng)老金融試點。穩(wěn)步推動養(yǎng)老保險公司轉(zhuǎn)型發(fā)展，引導(dǎo)推動公司發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，更好參與和服務(wù)我國多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系建設(shè)。
