21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道 記者侯瀟怡 深圳報(bào)道  受美元升值等因素影響，人民幣對(duì)美元匯率從4月下旬開(kāi)始貶值，半個(gè)月時(shí)間，貶值幅度接近5%。從其影響看，人民幣匯率下行雖整體利好出口，在近期人民幣匯率雙向波動(dòng)加大也增加了外貿(mào)企業(yè)的匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，考驗(yàn)其應(yīng)對(duì)能力，或?qū)I(yè)績(jī)產(chǎn)生較大影響。

而在當(dāng)前匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)整體上行的市場(chǎng)環(huán)境下，人民幣跨境結(jié)算的優(yōu)勢(shì)日漸凸顯。深圳市朗華供應(yīng)鏈服務(wù)有限公司金融中心總監(jiān)張陽(yáng)錦告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，作為外貿(mào)型供應(yīng)鏈企業(yè)，匯率波動(dòng)對(duì)其利潤(rùn)的直接影響可高達(dá)20%-30%。

“最早公司全部使用外幣結(jié)算，受到匯率波動(dòng)影響很大。最直觀的體現(xiàn)是季度財(cái)務(wù)報(bào)表，我們經(jīng)常發(fā)現(xiàn)這個(gè)季度在匯率上賺了錢(qián)，下個(gè)季度就在匯率上虧了錢(qián)。因此企業(yè)不知道怎么規(guī)劃報(bào)表，也不知道如何申報(bào)稅務(wù)。隨著近年來(lái)深圳在更高水平貿(mào)易投資人民幣結(jié)算便利化試點(diǎn)的推進(jìn)，朗華和客戶(hù)切切實(shí)實(shí)感受到人民幣跨境結(jié)算的便利，使用人民幣結(jié)算意愿不斷提升，目前人民幣結(jié)算占比已提升至50%左右，企業(yè)受到匯率波動(dòng)的影響也明顯減少。”張陽(yáng)錦指出。

“人民幣跨境結(jié)算的迅猛發(fā)展，歸根結(jié)底在于其帶來(lái)的貿(mào)易投資的便利化。”一位外資行相關(guān)業(yè)務(wù)人士告訴記者。

作為連續(xù)29年在外貿(mào)出口額居首的內(nèi)地城市，在深圳，諸如朗華這樣受到匯率波動(dòng)擾動(dòng)的外貿(mào)企業(yè)還有太多。

近日，南方財(cái)經(jīng)全媒體集團(tuán)旗下21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者深度調(diào)研走訪了人民銀行深圳中心支行與多家銀行和外貿(mào)企業(yè)。市場(chǎng)普遍反饋，隨著中國(guó)的國(guó)際影響力與日俱增，跨境人民幣結(jié)算成為趨勢(shì)，而除了國(guó)力因素，近年來(lái)跨境人民幣結(jié)算實(shí)現(xiàn)高增長(zhǎng)，相當(dāng)程度上也得益于真真切切的政策紅利，境內(nèi)外企業(yè)都感受到，跨境人民幣結(jié)算能夠降低資金成本、提高跨境資金的使用效率，使用人民幣的主觀能動(dòng)性進(jìn)一步加強(qiáng)。

而開(kāi)放和便利的背后愈發(fā)考驗(yàn)監(jiān)管智慧。

自2009年國(guó)常會(huì)決定展開(kāi)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)，深圳是首批試點(diǎn)城市之一。2019年11月，前海蛇口自貿(mào)片區(qū)落地探索更高水平貿(mào)易投資人民幣結(jié)算便利化試點(diǎn)，進(jìn)一步提升跨境人民幣結(jié)算開(kāi)放和便利水平。

試點(diǎn)兩年多來(lái)，截至2022年3月31日，深圳共有18家銀行、643家企業(yè)參與試點(diǎn)，累計(jì)試點(diǎn)金額1669.3億元，位居全國(guó)前列，并已探索出一條充分發(fā)揮銀行自律機(jī)制、由銀行主導(dǎo)制定優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單的監(jiān)管思路，實(shí)踐成果顯示，其正向促進(jìn)行業(yè)良性發(fā)展成果斐然。

從事前審查到事后監(jiān)管 效率提升80% 至今無(wú)一例失信

2020年9月，央行等部委發(fā)文支持在全國(guó)范圍內(nèi)開(kāi)展更高水平貿(mào)易投資便利化試點(diǎn)，支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)跨境人民幣結(jié)算，近年來(lái)，跨境人民幣便利化試點(diǎn)在全國(guó)范圍內(nèi)多點(diǎn)開(kāi)花。全國(guó)多地跨境人民幣結(jié)算量顯著增長(zhǎng)，便利化試點(diǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模也呈數(shù)倍增幅。

整體來(lái)看，更高水平貿(mào)易投資人民幣結(jié)算便利化試點(diǎn)方案，雖然各地政策表述稍有區(qū)別，但整體思路一致，即鼓勵(lì)銀行對(duì)守法自律、實(shí)體經(jīng)營(yíng)的優(yōu)質(zhì)企業(yè)，提供更加便利的跨境人民幣結(jié)算服務(wù)。銀行可在“展業(yè)三原則”的基礎(chǔ)上，憑優(yōu)質(zhì)企業(yè)提交的收付款指令，直接為優(yōu)質(zhì)企業(yè)辦理貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算，無(wú)需事前、逐筆提交交易真實(shí)性證明材料。

建行深圳分行國(guó)際業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理?xiàng)顦?shù)指出，資金的跨境結(jié)算不同于境內(nèi)結(jié)算，政策性更強(qiáng)、合規(guī)管理的要求更高，尤其強(qiáng)調(diào)貿(mào)易背景的真實(shí)性，一般來(lái)說(shuō)比境內(nèi)貿(mào)易流程要長(zhǎng)。在便利化措施出臺(tái)前，根據(jù)展業(yè)要求，銀行需要審核的材料和內(nèi)容較為繁瑣。比如辦理對(duì)外付款業(yè)務(wù)需逐一審核匯款申請(qǐng)書(shū)、合同或發(fā)票、報(bào)關(guān)單等眾多交易背景材料，還要對(duì)主要交易內(nèi)容進(jìn)行一一核對(duì)，平均一筆對(duì)外付匯業(yè)務(wù)需要提交約30份單證，大概要耗時(shí)30分鐘。便利化措施實(shí)施后，企業(yè)只需要提交一份材料，耗時(shí)只需要5分鐘，時(shí)間比之前縮短了80%以上，這樣累計(jì)來(lái)看為企業(yè)節(jié)省的人力成本、時(shí)間成本是非常可觀的。

便利化之下，監(jiān)管如何平衡開(kāi)放與風(fēng)險(xiǎn)，如何在創(chuàng)新中守住底線，21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者在調(diào)研中了解，因?yàn)閷?duì)有資質(zhì)參與便利化試點(diǎn)的企業(yè)實(shí)施名單化準(zhǔn)入管理，為了更好把控風(fēng)險(xiǎn)，不少省市采用的是監(jiān)管主導(dǎo)優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單模式，而深圳的監(jiān)管思路卻是由銀行主導(dǎo)名單，頗具啟示性。

人民銀行深圳中心支行跨境辦相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人指出，深圳沒(méi)有采取監(jiān)管主導(dǎo)優(yōu)質(zhì)企業(yè)名單的模式，一方面是因?yàn)楸O(jiān)管主導(dǎo)的名單多數(shù)是基于企業(yè)本身的合規(guī)性，一般大企業(yè)居多，但名單內(nèi)企業(yè)未必都有高頻度的跨境業(yè)務(wù)需求，與實(shí)際業(yè)務(wù)適配度難以保證；另一方面是監(jiān)管制定準(zhǔn)入名單雖然可以便利于銀行等金融機(jī)構(gòu)展業(yè)，但對(duì)后續(xù)拓展平臺(tái)和名單的動(dòng)力不大，因此人行深圳中支開(kāi)始就堅(jiān)持要由銀行自律機(jī)制來(lái)主導(dǎo)這一業(yè)務(wù)，這一名單是真正動(dòng)態(tài)的，可以根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況隨時(shí)增減，從實(shí)踐情況看，其實(shí)更加有利于便利化試點(diǎn)的推進(jìn)。

與市場(chǎng)化程度提升相對(duì)，這種監(jiān)管思路下的挑戰(zhàn)也同樣存在。前述業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人指出，這種模式固然對(duì)監(jiān)管能力提出要求，從實(shí)踐檢驗(yàn)看，現(xiàn)有監(jiān)管政策已經(jīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有了很好的把控。一是對(duì)銀行的監(jiān)管和檢查定期開(kāi)展，銀行只有達(dá)到合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)，才有試點(diǎn)資格，才能擁有自主審核的權(quán)限；二是對(duì)銀行有自查要求，銀行必須做到對(duì)名單企業(yè)做好監(jiān)督；三是有足夠的大數(shù)據(jù)如報(bào)關(guān)、稅務(wù)等數(shù)據(jù)核查企業(yè)貿(mào)易真實(shí)性，以確保事后監(jiān)督核查有效性。

中國(guó)銀行深圳分行交易銀行部副總經(jīng)理張金輝告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，便利化試點(diǎn)最大的轉(zhuǎn)變是將傳統(tǒng)的事前審查轉(zhuǎn)為事中、事后監(jiān)管，銀行擁有了更多自主權(quán)，但也面臨著未知的風(fēng)險(xiǎn)，所以是積極試點(diǎn)推廣還是保守畏難，銀行面臨抉擇。但中行作為自律機(jī)制牽頭行，第一時(shí)間轉(zhuǎn)變思路加快業(yè)務(wù)推動(dòng)落地。

“達(dá)到如今這么高水平的跨境人民幣結(jié)算便利化程度不是一蹴而就的，如前海自貿(mào)區(qū)試點(diǎn)時(shí)還對(duì)企業(yè)年收入、與銀行合作年限等有設(shè)置門(mén)檻，2020年放寬至全市便利化時(shí)這些硬性條件均已弱化。著重強(qiáng)調(diào)企業(yè)合規(guī)自律、誠(chéng)實(shí)守法，和銀行合作長(zhǎng)期穩(wěn)定，以及有長(zhǎng)期穩(wěn)定跨境人民幣結(jié)算需求，與真正需要跨境人民幣便利化的優(yōu)質(zhì)企業(yè)匹配度越來(lái)越高。銀行自律機(jī)制的存在也有效保障了流程的規(guī)范和名單的合理性。實(shí)踐兩年多來(lái)，中行深圳分行在嚴(yán)格遵循定期抽查機(jī)制下，200多家企業(yè)沒(méi)有一家因?yàn)檎\(chéng)信問(wèn)題被取消資質(zhì)。也印證了銀行對(duì)企業(yè)的了解、判斷是相對(duì)合理和有效的，可以較好的實(shí)現(xiàn)效率與風(fēng)險(xiǎn)平衡。”張金輝指出。 

監(jiān)管+金融機(jī)構(gòu)+市場(chǎng)三輪驅(qū)動(dòng) 深圳實(shí)踐推進(jìn)人民幣國(guó)際化新征程

得益于監(jiān)管和金融機(jī)構(gòu)的大力推動(dòng)，深圳作為粵港澳大灣區(qū)中人民幣國(guó)際化的重要?jiǎng)?chuàng)新高地，人民幣跨境業(yè)務(wù)近年來(lái)取得迅猛發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，2021年深圳市跨境人民幣結(jié)算量首次突破3萬(wàn)億元，達(dá)3.1萬(wàn)億元，位居全國(guó)第三位，同比增長(zhǎng)25.6%，占深圳市本外幣跨境收付總額的比重達(dá)47.8%。

21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者在調(diào)研采訪中獲悉，深圳人民幣跨境業(yè)務(wù)得以迅猛發(fā)展，除了政策紅利的助推和金融機(jī)構(gòu)的大力展業(yè)，市場(chǎng)導(dǎo)向的刺激也是十分重要的因素。

一位外資行相關(guān)業(yè)務(wù)人士告訴記者，人民幣跨境結(jié)算的迅猛發(fā)展，歸根結(jié)底在于其帶來(lái)的貿(mào)易投資的便利化。對(duì)于跨境人民幣結(jié)算的使用者而言，只有能帶來(lái)實(shí)實(shí)在在的好處，才是他們使用人民幣結(jié)算的最大動(dòng)力。

對(duì)于中國(guó)“走出去”企業(yè)而言，跨境人民幣結(jié)算不但可以極大的提高效率，還可以有效規(guī)避外貿(mào)和國(guó)際投融資活動(dòng)中的匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，降低企業(yè)成本，據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者了解，已經(jīng)有越來(lái)越多企業(yè)意識(shí)到這一點(diǎn)，并開(kāi)始主動(dòng)選擇人民幣結(jié)算代替外幣結(jié)算。

中建海龍建筑科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中建海龍”）財(cái)務(wù)總監(jiān)曾祥告訴21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者，作為中國(guó)建筑國(guó)際集團(tuán)在港的全資子公司，此前中建海龍公司與香港的業(yè)務(wù)，一直通過(guò)國(guó)內(nèi)港幣戶(hù)接收港幣匯入款，在收款時(shí)需逐筆提供銷(xiāo)售合同、發(fā)票及出口報(bào)關(guān)單等交易背景材料，不僅費(fèi)時(shí)費(fèi)力，同時(shí)資料繁多，容易出錯(cuò)，從而影響入賬和結(jié)匯的時(shí)效性，還會(huì)令企業(yè)承擔(dān)一定的匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

“雖然港幣結(jié)算較繁瑣，但長(zhǎng)期以來(lái)企業(yè)也形成了自己的結(jié)算習(xí)慣。今年經(jīng)過(guò)建行深圳分行的大力推介，了解到人民幣跨境結(jié)算便利化后，就有比較強(qiáng)烈的意愿使用人民幣進(jìn)行結(jié)算。”曾祥指出，“今年初，我公司支持香港抗疫方艙醫(yī)院的業(yè)務(wù)就采用跨境人民幣結(jié)算收款，只需要填寫(xiě)一份《跨境人民幣結(jié)算收款說(shuō)明》，即可實(shí)時(shí)接收香港人民幣資金，收到人民幣之后可直接用于對(duì)外支付各種款項(xiàng)，大大提升了資金使用效率，降低了匯率風(fēng)險(xiǎn)，有力地支持了公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。讓我們意識(shí)到跨境人民幣便利化的好處。”

據(jù)記者了解，近期中建海龍公司啟動(dòng)的項(xiàng)目均已采用人民幣結(jié)算，“采用人民幣結(jié)算又快又能避免匯率波動(dòng)，只要客戶(hù)愿意配合，未來(lái)也都可以采用人民幣結(jié)算，這是完全的市場(chǎng)化選擇。”曾祥表示。

這一份切實(shí)的便利好處，尚未覆蓋到全部有跨境結(jié)算需求的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)，誠(chéng)如張金輝所言，人民幣結(jié)算便利化的開(kāi)放進(jìn)程是一個(gè)逐步推進(jìn)、完善的過(guò)程。

而據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者了解，隨著當(dāng)前更高水平人民幣跨境結(jié)算便利化政策的實(shí)踐積累，今年內(nèi)深圳金融機(jī)構(gòu)將進(jìn)一步擴(kuò)大政策覆蓋面。

楊樹(shù)指出，目前跨境結(jié)算便利化政策主要遵循的理念可以概括為“企業(yè)越誠(chéng)信，手續(xù)越便利；銀行越合規(guī)，審核越自主”。目前建行深圳分行已經(jīng)梳理出了一份名單，尚未在目前已進(jìn)入名單的53家企業(yè)之內(nèi)，但也符合資質(zhì)的補(bǔ)充企業(yè)名單。4月已經(jīng)對(duì)全分行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了線上培訓(xùn)，目的是引導(dǎo)網(wǎng)點(diǎn)針對(duì)名單更好更精準(zhǔn)的將客戶(hù)納入便利化政策覆蓋面中。